蘇州電器科學研究院股份有限公司

內(nèi)部控制鑒證報告

天衡專字(2015)00183 號天衡會計師事務所(特殊普通合伙)

內(nèi)部控制鑒證報告

天衡專字(2015)00183 號蘇州電器科學研究院股份有限公司全體股東:

我們接受委托,審核了蘇州電器科學研究院股份有限公司(以下簡稱“電科院”)管理當局對 2014 年 12 月 31 日與財務報表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性的認定。電科院管理當局的責任是建立健全內(nèi)部控制并保持其有效性,我們的責任是對電科院內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。

我們的審核是依據(jù)《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第 3101 號—歷史財務信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務》進行的。在審核過程中,我們實施了包括了解、測試和評價內(nèi)部控制設計的合理性和執(zhí)行的有效性,以及我們認為必要的其他程序。我們相信,我們的審核為發(fā)表意見提供了合理的基礎。

內(nèi)部控制具有固有限制,存在由于錯誤或舞弊而導致錯報發(fā)生和未被發(fā)現(xiàn)的可能性。此外,由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當,或降低對控制政策、程序遵循的程度,根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制有效性具有一定的風險。

我們認為,電科院照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)范制定的各項內(nèi)部控制制度、措施于 2014 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了與財務報表相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。

本鑒證報告僅供貴公司向中國證券監(jiān)督管理委員會和證券交易所報送貴公司年度報告使用,未經(jīng)本事務所書面同意,不得用于其他用途。

天衡會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師:史文明

中國南京

中國注冊會計師:何玉勤

2015 年 3 月 28 日

蘇州電器科學研究院股份有限公司

2014 年度內(nèi)部控制自我評價報告

根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,蘇州電器科學研究院股份有限公司(以下簡稱“公司”)對內(nèi)部控制情況進行了全面檢查,在查閱公司各項管理制度、了解公司有關(guān)部門在內(nèi)部控制方面所做工作的基礎上,對本公司內(nèi)部控制建立的合理性、完整性以及實施有效性進行了全面評估?，F(xiàn)就公司2014年度內(nèi)部控制的建立健全與實施情況報告如下:一、公司基本情況

蘇州電器科學研究院股份有限公司是由蘇州電器科學研究院有限公司整體變更設立的股份有限公司,公司于2011年5月11日在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市。截止2014年6月24日,公司注冊資本為72,000萬元;實收資本為72,000萬元。公司專業(yè)從事各類高低壓電器元件、高低壓成套開關(guān)設備、電力變壓器、互感器、電抗器、電容器、避雷器、絕緣子、風力發(fā)電設備、太陽能光伏發(fā)電設備及系統(tǒng)、核電設備、船用電器、機床電器、防爆電器、汽車電子電氣、電動汽車電池及充電連接裝置、照明設備、信息技術(shù)設備、音視頻設備、電信終端設備、電磁兼容、環(huán)境、抗震、化學和職業(yè)衛(wèi)生等領域的檢測、校準、標準情報及檢測裝備研制服務,是國內(nèi)唯一一家可同時從事高低壓電器檢測的獨立第三方檢測機構(gòu)。院內(nèi)設有國家電器產(chǎn)品監(jiān)督檢驗中心、國家智能電網(wǎng)中高壓成套設備質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心、國家工業(yè)電器產(chǎn)品質(zhì)量控制和技術(shù)評價實驗室、機械工業(yè)高低壓電器及機床電器產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢測中心、機械工業(yè)汽車電子電氣產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢測中心、機械工業(yè)第二十六計量測試中心站等國家和行業(yè)質(zhì)檢機構(gòu),是國家能源開關(guān)設備評定中心和國家能源變壓器評定中心成員單位、國家認證認可監(jiān)督管理委員會批準的強制性產(chǎn)品“CCC”認證指定檢測機構(gòu)、工業(yè)和信息化部與國家認證認可監(jiān)督管理委員會聯(lián)合批準的首批國推污染控制認證實驗室,是國際電工委員會電工設備及元件合格評定體系組織(IECEE)CB實驗室,是中國質(zhì)量認證中心(CQC)、中國船級社(CCS)、美國UL、英國INTERTEK、德國TUV、瑞士SGS、歐洲合格評定(CEM)的簽約實驗室,是國家電網(wǎng)、南方電網(wǎng)的一次設備認可檢測機構(gòu),中國人民解放軍總后勤部軍工產(chǎn)品試驗機構(gòu)。二、公司內(nèi)部控制制度的目標和原則(一)公司內(nèi)部控制制度的主要目標1、依據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、法規(guī),建立完善符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的法人治理結(jié)構(gòu)和符合上市公司治理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu),形成科學決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制,確保企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。2、建立有效的風險控制系統(tǒng),強化風險管理,保證公司業(yè)務運營規(guī)范有序。3、堵塞漏洞、消除隱患,防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正各種欺詐和舞弊行為,保護公司資產(chǎn)的安全完整。4、規(guī)范公司會計行為,提高會計信息質(zhì)量,保證會計資料真實完整。5、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。(二)公司內(nèi)部控制制度遵循的主要原則1、內(nèi)部控制制度應符合國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》,以及公司的實際情況。內(nèi)部控制制度應當約束公司內(nèi)部的所有人員,任何部門和個人都不得擁有超越內(nèi)部控制制度的權(quán)力。2、內(nèi)部控制制度應當涵蓋公司各項經(jīng)濟業(yè)務及相關(guān)崗位,并應針對業(yè)務處理過程中的關(guān)鍵控制點,落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。3、內(nèi)部控制制度應當保證公司組織機構(gòu)、崗位的合理設置及其職責權(quán)限的合理設置和分工,堅持不相容職務相互分離,確保不同機構(gòu)和崗位之間權(quán)責分明、相互制約、相互監(jiān)督。4、內(nèi)部控制制度應當遵循成本效益原則,以合理的控制成本達到最佳的控制效果。5、內(nèi)部控制制度應隨著外部環(huán)境的變化、公司業(yè)務職能的調(diào)整和管理要求的提高,不斷修訂和完善。三、內(nèi)部控制體系的總體情況

公司已建立了較為完善的符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的法人治理結(jié)構(gòu),建立了覆蓋經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度,從而總體形成了科學的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制,保證了公司資產(chǎn)的安全、完整和經(jīng)營管理的規(guī)范運行。公司已建立了符合財務準則、制度規(guī)范的財務管理制度,規(guī)范了公司會計行為,保證了會計資料的真實、完整和會計信息的客觀、準確。公司認為現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度基本符合我國有關(guān)法規(guī)和監(jiān)管部門的要求,符合當前公司的實際情況,公司嚴格執(zhí)行了內(nèi)控制度,在對子公司的管理控制、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制、對外擔保的內(nèi)部控制、募集資金使用的內(nèi)部控制、重大投資的內(nèi)部控制、信息披露的內(nèi)部控制等方面不存在重大缺陷,公司的內(nèi)部控制在整體上是有效的。(一)內(nèi)部控制評價的程序和方法

在開展內(nèi)部控制體系建設和自我評價工作過程中,公司全面梳理了內(nèi)控規(guī)范實施范圍內(nèi)的業(yè)務流程和規(guī)章制度,為保證公司內(nèi)部控制有效執(zhí)行,公司在職責劃分與內(nèi)部牽制、憑證與記錄控制等方面,建立了相關(guān)控制程序。1、 職責劃分與內(nèi)部牽制

公司制定的各項內(nèi)部控制制度,明確規(guī)定了各崗位職責及部門職能,均充分貫徹崗位責任和內(nèi)部牽制原則,合理劃分責任,嚴格實行不相容職務的分離,形成相互制衡機制,防止內(nèi)控失效和舞弊行為的發(fā)生。2、憑證與記錄控制

公司明確規(guī)定了外來原始憑證和自制原始憑證的審核權(quán)限及審核程序:所有自制原始憑證必須順序編號,期末按時間順序裝訂成冊,作廢的單證必須妥善保管;各經(jīng)營環(huán)節(jié)的原始記錄及時,并進行相互驗證。合理保證各項財務管理制度的有效執(zhí)行及會計憑證和會計記錄的真實、可靠。(二)內(nèi)部控制缺陷認定標準

公司董事會參照基本規(guī)范和相關(guān)配套指引對內(nèi)部控制缺陷的認定要求,結(jié)合公司規(guī)模、運營情況、行業(yè)特征、風險水平等因素,研究確定了適用本公司的內(nèi)部控制缺陷認定標準,具體認定標準如下:1、財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準

財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準直接取決于由于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導致的財務報告錯報的重要程度。以下情況的產(chǎn)生,可能表明公司存在財務報告相關(guān)內(nèi)部控制的重大缺陷:

A.董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊;

B.公司更正已公布的財務報告;

C.注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報告存在重大錯報,而內(nèi)部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報;

D.公司審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效。2、非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準

非財務報告內(nèi)部控制是指針對除財務報告目標之外的其他目標的內(nèi)部控制。以下情況的產(chǎn)生,可能表明公司存在非財務報告相關(guān)內(nèi)部控制的重大缺陷:

A. 公司中高級管理人員和高級技術(shù)人員流失嚴重

B. 公司重要業(yè)務缺乏制度控制或制度體系失效

C. 公司決策程序效率不高

在內(nèi)部控制缺陷評價過程中,公司參照上述指標對所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進行分析和評價。(三)內(nèi)部控制評價的范圍

公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的單位包括:公司及所屬子公司。 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:組織結(jié)構(gòu)、公司治理、企業(yè)文化建設、財務管理、固定資產(chǎn)管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理、技術(shù)研發(fā)管理、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等。評價工作圍繞“內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督”五要素,對公司上述的主要業(yè)務和事項的內(nèi)部控制進行了評價。五要素具體是:1、 公司內(nèi)部控制環(huán)境(1)公司組織結(jié)構(gòu)

公司按照現(xiàn)代企業(yè)管理要求,建立了股東大會、董事會及其專門委員會、監(jiān)事會等組織機構(gòu),明確了各自職責、權(quán)利、義務以及工作程序,并規(guī)范運作,公司治理不斷健全和優(yōu)化。股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu),董事會是股東大會的執(zhí)行機構(gòu),總經(jīng)理負責公司的日常經(jīng)營管理工作,監(jiān)事會是公司的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)。公司按照業(yè)務的需要,設置了計劃室、檢測室、技術(shù)審核室、財務部、人力資源部、客戶服務中心、市場開發(fā)部等部門。審計委員會下設內(nèi)審部。(2)公司治理

公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定制定的《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《獨立董事工作制度》、《總經(jīng)理工作細則》、《關(guān)聯(lián)交易決策制度》、《對外擔保制度》、《重大投資和交易決策制度》、《董事會秘書工作規(guī)則》、《董事會戰(zhàn)略委員會議事規(guī)則》、《董事會審計委員會議事規(guī)則》、《董事會提名委員會議事規(guī)則》、《董事會薪酬與考核委員會議事規(guī)則》、《募集資金管理辦法》、《內(nèi)部審計管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《信息披露事務管理制度》、《分、子公司管理制度》等,在規(guī)范公司行為準則和行動指南方面發(fā)揮了日益重要的作用。根據(jù) 2014 年修訂的《上市公司股東大會規(guī)則》及《上市公司章程指引》,公司已修訂《公司章程》及《股東大會議事規(guī)則》,將在第二屆董事會第十五次會議審議通過后提交 2014 年年度股東大會審議。

○ 控股股東

公司控股股東嚴格按照《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《公司章程》等規(guī)定和要求,規(guī)范自己的行為,合法行使股東的權(quán)利和義務,不存在超越公司股東大會直接或間接干預公司的決策和經(jīng)營活動的行為,未損害公司及其他股東的利益,不存在控股股東占用公司資金的現(xiàn)象,公司亦無為控股股東提供擔保的情形。公司制定了《防范控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金制度》。公司擁有獨立完整的業(yè)務和自主經(jīng)營能力,在業(yè)務、資產(chǎn)、人員、機構(gòu)、財務上獨立于控股股東,也不存在同業(yè)競爭。公司董事會、監(jiān)事會和內(nèi)部機構(gòu)能夠獨立運作。

○ 股東大會

公司召開的股東大會均由公司董事會召集召開,董事長主持,邀請見證律師進行現(xiàn)場見證并對股東大會的召開和表決程序出具法律意見書。在股東大會上能夠保證各位股東有充分的發(fā)言權(quán),確保全體股東特別是中小股東享有平等地位,充分行使自己的權(quán)力。

報告期內(nèi),公司召開的股東大會不存在違反《上市公司股東大會規(guī)則》的情形,公司未發(fā)生單獨或合并持有本公司有表決權(quán)股份總數(shù) 10%以上的股東請求召開臨時股東大會的情形,也無應監(jiān)事會提議召開的股東大會。

○ 董事會

公司第一屆董事會任期于 2012 年 7 月 22 日屆滿,公司董事會依據(jù)《公司法》、《公司章程》的相關(guān)規(guī)定,對第二屆董事會的組成、董事候選人的推薦、換屆選舉的程序、董事候選人任職資格等事項進行了董事會換屆選舉暨征集董事候選人公告,經(jīng) 2012年 8 月 31 日公司 2012 年第二次臨時股東大會審議通過成立了公司第二屆董事會。董事會下設有戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會和提名委員會四個專門委員會;經(jīng)公司第二屆董事會第一次會議審議選舉了第二屆董事會各專門委員會成員。專門委員會成員全部由董事組成,除戰(zhàn)略委員會以外,獨立董事人數(shù)占專門委員會委員的比例均達到三分之二且均由獨立董事?lián)沃魅挝瘑T,這為董事會的決策提供了科學和專業(yè)的意見和參考。因董事辭職,公司及時履行了增補董事的程序并更換了董事會專門委員會成員,保證了董事會及各專門委員會的正常履職。各委員會依據(jù)《公司章程》和各委員會議事規(guī)則的規(guī)定履行職權(quán),不受公司任何其他部門和個人的干預。

○4 獨立董事制度

公司根據(jù)《上市公司治理準則》和《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的要求,建立了《獨立董事工作制度》。公司第二屆董事會 9 名成員中,獨立董事有 3名,達到董事會成員的三分之一,董事會成員的專業(yè)構(gòu)成合理。公司獨立董事通過學習、熟悉有關(guān)法律法規(guī),不斷提高履行職責的能力。

報告期內(nèi),有關(guān)利潤分配、募集資金運用、資金占用、對外擔保、重大投資聘用會計師事務所等,均獲得獨立董事的認可并發(fā)表獨立意見。公司獨立董事在經(jīng)濟形勢研究、公司治理和戰(zhàn)略發(fā)展方向等方面具有較高的造詣,獨立董事發(fā)揮自身特長,給予公司發(fā)展提供了很多積極的建議。

○5 監(jiān)事會

公司第一屆監(jiān)事會任期于 2012 年 7 月 22 日屆滿,公司監(jiān)事會依據(jù)《公司法》、《公司章程》的相關(guān)規(guī)定,對第二屆監(jiān)事會的組成、監(jiān)事候選人的推薦、本次換屆選舉的程序、監(jiān)事候選人任職資格等事項進行了監(jiān)事會換屆選舉暨征集監(jiān)事候選人公告;并經(jīng)股東大會審議通過于 2012 年 8 月 31 日成立了公司第二屆監(jiān)事會。各位監(jiān)事能夠按照《公司章程》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》等規(guī)定的要求,認真履行自己的職責,對公司重大事項、財務狀況以及董事、高管人員履行職責的合法合規(guī)性進行監(jiān)督。(3)企業(yè)文化建設與人力資源管理

公司將企業(yè)文化的建設與人力資源管理相結(jié)合,重視職工素質(zhì)的培養(yǎng),樹立良好的公司內(nèi)部形象。公司始終積極創(chuàng)造適合人才競爭和發(fā)展的企業(yè)文化氛圍,始終堅持“守信、守約、守法”的企業(yè)宗旨,秉承“團結(jié)、緊張、嚴肅、活潑”的理念,“電器檢測,服務全球”的目光,為所有員工提供發(fā)揮才智、實現(xiàn)價值的平臺和機會,培養(yǎng)一支勇于攀登的堅強團隊。

公司建立了包括員工休假、福利、獎懲、考核等內(nèi)容的人事管理制度。2014 年,公司進一步完善了培訓體系,并籌建培訓學校,為員工提供多種形式的培訓,擬進一步提高員工的業(yè)務水平,增強公司的競爭力。年度內(nèi),公司組織了如“UL 認證流程及背景知識學習”、“管理手冊、程序文件換版內(nèi)容學習”、“計量基礎知識”、“新能源標準 GB 4943.1-2011 培訓”、“實驗室資質(zhì)認定內(nèi)審員資質(zhì)培訓”、“變壓器產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及相關(guān)標準”、“CQC 關(guān)于 PSE 認證的體系文件的學習”等各類內(nèi)部培訓,共培訓人員4000 人(次),組織員工參加各類外部培訓 50 人(次)。

公司一貫采用以崗定薪、獎金與公司效益、員工工作實績掛鉤方式,提高員工的競爭意識。通過對員工的工作能力、工作態(tài)度等方面進行客觀評價,對不稱職人員進行淘汰,加強對員工的管理,健全有效的獎懲機制,采用“使用與培訓考核相結(jié)合,待遇與業(yè)績貢獻相聯(lián)系”的做法,形成良性的人才競爭機制。(4)內(nèi)部審計

為了使各項規(guī)章制度落到實處,保證資產(chǎn)的安全與完整,確保在經(jīng)營活動中產(chǎn)生的財會與非財會信息的準確,公司上市后,董事會審計委員會下增設了內(nèi)審部,獨立于財務部門并配置了專職人員。審計部及審計人員在公司董事會審計委員會的領導下,獨立、客觀地行使職權(quán),對董事會審計委員會負責,不受其他部門或者個人的干涉。內(nèi)審部在年度內(nèi)正常開展了工作,依照國家法律法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)定,對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、公司財務信息的真實性和完整性等情況進行檢查監(jiān)督,保證有關(guān)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。根據(jù) 2015 年新修訂的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》,內(nèi)審部將直接對董事會負責,向董事會報告工作;而審計委員會將繼續(xù)指導和監(jiān)督內(nèi)審部工作。2、風險評估

公司的質(zhì)量方針是“質(zhì)量第一、用戶第一、信譽第一、科學管理、檢測公正、數(shù)據(jù)正確”,杜絕檢測數(shù)據(jù)的錯誤和檢測過程的不規(guī)范現(xiàn)象,力爭使所服務的客戶全部滿意。 公司按照ISO/IEC 17025《檢測和校準實驗室能力的通用要求》,建立和健全了公司質(zhì)量控制體系,編制了質(zhì)量手冊、程序文件和各種管理制度,達到國家認證認可監(jiān)督管理委員會的評審和監(jiān)督復審標準,實驗室管理水平和質(zhì)量控制能力符合國際實驗室的通行要求。2014年,公司實驗室的質(zhì)量體系運行正常,符合CNAS-CL01:2006認可準則及在相應領域的應用說明的要求。2014年,公司通過了ISO 9001質(zhì)量管理體系、ISO14000環(huán)境管理體系和OHSAS 18000職業(yè)健康安全管理體系認證監(jiān)督評審。公司于2014年10月進行了內(nèi)審,對內(nèi)審中提出的不符合項已采取了相應的糾正措施,實施有效。3、控制活動(1)主要業(yè)務活動控制

公司為實現(xiàn)股東價值最大化目標,不斷提升實驗室管理水平和質(zhì)量控制能力,以提供高質(zhì)高效的檢測服務為基點,圍繞檢測服務的高質(zhì)高效完成,制訂并不斷完善檢測業(yè)務工作程序文件和崗位職責制度。包括《工作計劃、檢查和總結(jié)控制程序》、《人員培訓考核程序》、《儀器設備管理程序》、《環(huán)境管理程序》、《參考標準、儀器設備計量檢定/校準和期間核查程序》、《監(jiān)督檢測和校準抽樣管理程序》、《檢測和校準工作質(zhì)量保證程序》、《檢測/校準原始記錄的填寫、數(shù)據(jù)處理與校核程序》、《檢測/校準報告/證書編寫、編制、審核、批準、修改程序》、《事故分析報告和處理程序》、《檢測/校準工作程序》、檢測/校準失誤的防范和控制程序》、在非固定場所檢測活動的控制程序》和《檢驗報告編制、校核員崗位職責》、《工廠質(zhì)量監(jiān)督檢驗員崗位職責》、《配電人員崗位職責》、《樣品管理員崗位職責》、《計量管理員崗位職責》、《技術(shù)監(jiān)督室主任崗位職責》、《關(guān)于中高壓產(chǎn)品委托型式試驗樣品管理辦法》、《關(guān)于電器檢測全過程可追溯性要求》、《試驗全過程錄像管理規(guī)定》等,這些程序文件、崗位職責制度和管理辦法的制定和有效執(zhí)行,為公司提供高質(zhì)高效的檢測服務提供了有力保證。2014 年,為加強對檢驗服務過程規(guī)范的控制,提高檢驗工作質(zhì)量和客戶滿意度,公司還制定了《關(guān)于委托檢驗報告使用不同系統(tǒng)標準的規(guī)定》、《關(guān)于高壓電壓互感器和高電壓分壓器校準周期的暫行規(guī)定》、《關(guān)于計量標準重復性和穩(wěn)定性核查及試驗的有關(guān)規(guī)定》等管理規(guī)定。

為了保證檢測質(zhì)量及檢測結(jié)果的準確性,公司建立了不合格項目網(wǎng)上處置系統(tǒng),質(zhì)量、檢測及管理復議制度,監(jiān)督抽樣試驗結(jié)果復核制度,嚴格執(zhí)行全過程質(zhì)量監(jiān)督制度,由質(zhì)量負責人分管質(zhì)量監(jiān)督工作,總師辦技術(shù)監(jiān)督室組織實施,對各檢測室、計量室、各項目工程師室履行崗位職責的情況,以及對檢測過程中所依據(jù)的標準、規(guī)程、規(guī)范、方法和設備的使用、人員的操作、記錄的填寫等方面,全面實施監(jiān)督。新編制了涉及高低壓電器、變壓器、電磁兼容、抗震、新能源、防爆、化學等 100 多個作業(yè)指導書,進一步規(guī)范了試驗操作。(2)其他重要流程控制

○1 財務管理

公司制定了《財務管理制度》,明確了財務部的組織機構(gòu)、責權(quán)和各崗位職責;制定了各項財務管理制度,同時還先后出臺了有關(guān)費用審批權(quán)限等配套實施方法,分別對資金管理、往來結(jié)算管理、核算管理、流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、成本費用、營業(yè)收入等會計基礎工作都分別作了具體規(guī)定。從公司會計工作實際出發(fā),建立健全和強化了符合自身組織機構(gòu)和內(nèi)部管理制度要求的會計政策和會計核算和控制制度,通過財務管理內(nèi)控制度的建設,公司基本實現(xiàn)了財務和會計制度建設、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)的有機結(jié)合。2014 年,在《分、子公司管理制度》的基礎上,公司通過制定的《分、子公司財務管理制度》等制度的實施,旨在加強對分、子公司的管理,促進各控股子公司遵守公司財務管理制度,加強財務核算,并進一步統(tǒng)一財務人員的管理。

○ 固定資產(chǎn)管理

公司針對公司固定資產(chǎn)金額大、設備多的實際情況,指定專人對公司的固定資產(chǎn)進行管理,制作固定資產(chǎn)卡片和清冊、定期進行盤點,并在各崗位職責制度中明確了各崗位對固定資產(chǎn)的保管和使用的責任。

○3 人力資源管理

公司制訂的《職員手冊》,對招聘管理、試用期及轉(zhuǎn)正管理、薪資福利、獎懲制度等方面進行了規(guī)范,貫徹了公司“規(guī)范用工,尊重人才”的用人理念;公司通過《人力資源控制程序》規(guī)范了人力資源管理的操作流程,建立了標準化可復制的人力資源管理模式;公司實行崗位考核制度,鼓勵良性競爭,力求創(chuàng)造公開、公正、透明的績效文化。

○4 信息系統(tǒng)管理

公司制定了《計算機管理程序》、《計算機軟硬件使用及維護的管理規(guī)程》、《信息交流控制》、《計算機數(shù)據(jù)采集和處理系統(tǒng)使用管理控制程序》、《保護客戶機密和所有權(quán)程序》等,對信息中心與使用部門權(quán)責的劃分、網(wǎng)絡維護等作了相應規(guī)定,包括計算機的安全管理;計算機設備的采購、使用、保管規(guī)定;電子文檔及數(shù)據(jù)備份管理規(guī)定;服務器、重要網(wǎng)絡設備操作人員工作規(guī)范等。2014 年,公司對業(yè)務管理系統(tǒng)進行了調(diào)整完善,有效地規(guī)范了計算機及網(wǎng)絡的安全使用,保障了公司信息、數(shù)據(jù)的安全,提高了檢測流程工作效率。公司通過擬定的《財務部門計算機管理規(guī)定》,用以規(guī)范和安全公司及子公司信息系統(tǒng)管理。

○ 技術(shù)研發(fā)管理

2014 年,公司順利通過高新技術(shù)企業(yè)資格復審。另一方面,公司繼續(xù)加大了對專利及研發(fā)技術(shù)的保護力度,繼續(xù)完善專利工作制度、職務發(fā)明創(chuàng)造保密制度和檔案管理制度,鼓勵科研人員開展自主技術(shù)創(chuàng)新,積極申報技術(shù)專利。2014 年新申請已受理專利23 項;新增授權(quán)專利 6 項,包括《一種大型移動式高電壓濕試驗設備》、《一種新型的高壓大電流試驗回路中的氣動投切開關(guān)》等,有效地保護了公司的知識產(chǎn)權(quán)。

2014 年,公司還加強了對科技項目的管理。公司研發(fā)的“高壓設備及核電設備抗震性能試驗系統(tǒng)” 于報告期內(nèi)通過了由江蘇省經(jīng)濟和信息化委員會組織專家主持召開的省級新技術(shù)鑒定,試驗設備技術(shù)水平和技術(shù)指標達到國際先進水平。4、信息與溝通

公司根據(jù) 2011 年 11 月 25 日施行的《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》修訂了《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》,進一步明確了公司各部門和有關(guān)人員的信息收集與管理以及信息披露職責范圍和保密責任。并通過《投資者關(guān)系管理制度》、《信息披露事務管理制度》等規(guī)范公司與投資者和潛在投資者、知情人和潛在知情人之間信息溝通的事項,按照法律法規(guī)與公司制度的規(guī)定,公開、公平、及時、準確、真實、完整地披露公司信息。5、內(nèi)部監(jiān)督

公司不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu),確保內(nèi)審部、監(jiān)事會、獨立董事行使監(jiān)督職權(quán)。公司制定了《內(nèi)部審計管理制度》,公司內(nèi)審部在董事會審計委員會直接領導下,依據(jù)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度開展內(nèi)部審計工作,定期或不定期對公司整體生產(chǎn)經(jīng)營活動進行審計、核查,對公司內(nèi)部控制的有效性進行評價。公司監(jiān)事會、獨立董事履行對公司管理層的監(jiān)督職責,對公司內(nèi)部控制的有效性進行獨立評價,并提出改進意見。(四)控制制度建立健全情況1、基本制度的健全

截止 2014 年 12 月 31 日,公司已嚴格按照有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求,建立和健全了基本內(nèi)部控制制度,現(xiàn)有的管理制度符合我國法律法規(guī)及監(jiān)管要求,適應當前公司實際經(jīng)營活動和發(fā)展的需要。2014 年,為了更好的提高公司規(guī)范和科學治理水平,維護全體股東的合法權(quán)益,加強對子公司的管理和控制,在《分、子公司管理制度》的基礎上,實行了《分、子公司財務管理制度》等制度。公司并未實施風險投資,但為了維護公司、股東的合法權(quán)益,防范未來經(jīng)營風險,報告期內(nèi),特擬定并實施《風險投資管理制度》。2、對關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制

公司制訂并實施的《關(guān)聯(lián)交易決策制度》,明確了關(guān)聯(lián)交易的范圍、內(nèi)容;關(guān)聯(lián)交易的定價原則;嚴格關(guān)聯(lián)交易的決策程序。同時在關(guān)聯(lián)交易的信息披露等方面也作了嚴格規(guī)定。公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易嚴格履行了董事會相關(guān)審批事項并獲監(jiān)事會批準和保薦機構(gòu)核查同意,獲獨立董事事前認可并發(fā)表明確同意的獨立意見。3、 對外擔保的內(nèi)部控制

公司遵循中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》等有關(guān)規(guī)定,制定了《對外擔保制度》,《公司章程》對公司對外擔保的審批權(quán)限做出了明確的規(guī)定,規(guī)范公司對外擔保行為,有效控制了公司對外擔保風險。4、 對重大投資的內(nèi)部控制

制定的《重大投資和交易決策制度》對公司的重大投資和交易事項明確了審批權(quán)限。且公司股東、董事、獨立董事、監(jiān)事對總經(jīng)理行使的重大投資和決策職權(quán)享有監(jiān)督、質(zhì)詢的權(quán)利?！吨卮笸顿Y與交易決策制度》明確規(guī)定:對于公司進行的項目類重大投資行為,公司董事會授權(quán)專門部門對重大投資項目的可行性、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估;并且對重大投資項目的執(zhí)行進展情況進行實時監(jiān)督,對重大投資和交易事項進行充分的控制。報告期內(nèi),公司在進行可行性分析的基礎上對原自籌資金投資并在建設中的兩個試驗系統(tǒng)項目進行增資并升級,此兩事項均分別經(jīng)董事會和監(jiān)事會審議通過,并由獨立董事發(fā)表獨立意見。5、 募集資金使用的內(nèi)部控制

為規(guī)范公司的募集資金管理,提高其使用效率,維護全體股東的合法利益,公司制定了《募集資金管理辦法》,建立了完整的募集資金專用賬戶使用、管理、監(jiān)督程序,對募集資金專戶存儲、使用、管理監(jiān)督和責任追究等方面進行明確規(guī)定。公司嚴格按照制度規(guī)定,對募集資金進行專戶存儲,并與銀行、保薦機構(gòu)簽署《三方監(jiān)管協(xié)議》。公司用募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金、使用部分超募資金償還銀行貸款并啟動超募資金投資建設項目,均嚴格遵守了募集資金管理的要求。對于公司超募資金投資項目延期及調(diào)整投資總額的情況,公司獨立董事、監(jiān)事會進行了監(jiān)督并發(fā)表意見。6、信息披露的內(nèi)部控制

為保證公司披露信息的及時、準確和完整,避免重要信息泄露、違規(guī)披露等事件發(fā)生,公司建立的《信息披露事務管理制度》對重大信息的范圍和內(nèi)容、信息披露的信息收集以及公平信息披露的原則做出明確規(guī)定。四、內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況(一)財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準,報告期內(nèi)公司不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。(二)非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況

根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準,報告期內(nèi)公司不存在非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。五、改進和完善內(nèi)部控制制度的措施

隨著公司的不斷發(fā)展,外部環(huán)境的變化和管理要求的提高,公司內(nèi)部控制制度還將不斷修訂、更新和完善,以保證內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度和公司業(yè)務活動的有效進行。公司擬采取以下措施不斷改進和完善內(nèi)部控制制度的實施。(一)加強對《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及公司經(jīng)營管理等相關(guān)法律、法規(guī)、制度的學習培訓,進一步提高廣大員工特別是公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及關(guān)鍵部門負責人風險防控的意識。(二)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的要求,結(jié)合公司實際情況,及時修訂和完善各項內(nèi)部控制制度,健全完善公司內(nèi)部控制體系,優(yōu)化公司業(yè)務及管理流程,確保公司持續(xù)規(guī)范運作。(三)繼續(xù)保持公司內(nèi)部控制制度的可實施性,積極建立貼合實際需求的內(nèi)部控制制度;保持內(nèi)部控制制度的先進性,時刻學習、導入更先進的內(nèi)部控制制度,持續(xù)應對更大規(guī)模、更高要求的內(nèi)部控制體系需求。