新教師報(bào)到、師生出國(guó)申請(qǐng)、畢業(yè)生離校，要攜帶紙質(zhì)流程單到多個(gè)部門蓋章簽字、有時(shí)還需經(jīng)歷一定時(shí)長(zhǎng)的等待……這是不少大學(xué)日常場(chǎng)景。

如今，這種狀況在上海大學(xué)正在逐漸改變。近年來(lái)，學(xué)校在內(nèi)控建設(shè)過(guò)程中，通過(guò)推進(jìn)“一網(wǎng)通辦”、“一網(wǎng)統(tǒng)管”工作，簡(jiǎn)化師生業(yè)務(wù)流程，利用學(xué)校統(tǒng)一數(shù)據(jù)平臺(tái)、電子印章，實(shí)現(xiàn)師生出國(guó)網(wǎng)上智能流程申請(qǐng)、新生網(wǎng)上迎新、新教師云報(bào)到、畢業(yè)生云離校、財(cái)務(wù)網(wǎng)上報(bào)銷，教師業(yè)績(jī)考核20多個(gè)指標(biāo)數(shù)據(jù)一鍵出結(jié)果等。例如，通過(guò)流程優(yōu)化，以自動(dòng)化、數(shù)字化、服務(wù)化、智能化為支撐，離校辦理從25個(gè)事項(xiàng)簡(jiǎn)化到15個(gè)事項(xiàng)，原則上實(shí)現(xiàn)“最多跑一次，不見面都能辦理”。

小小流程改進(jìn)，如此大費(fèi)精力，而這，是上海大學(xué)近年來(lái)全面推進(jìn)高校內(nèi)部控制建設(shè)的一部分。近年來(lái)，上大穩(wěn)步推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)、不斷提升大學(xué)治理能力。在內(nèi)控建設(shè)中，提出“搭（制度）”、“梳（流程）”、“堵（風(fēng)險(xiǎn)）”，逐步破解管理痛點(diǎn)和難點(diǎn)?！耙寧熒蝎@得感，既要規(guī)范安全、又要簡(jiǎn)便高效?！敝髯?nèi)控建設(shè)的校黨委書記成旦紅、校長(zhǎng)劉昌勝說(shuō)。

5月21日，上海大學(xué)內(nèi)控體系建設(shè)啟動(dòng)大會(huì)，上大內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)、校黨委書記成旦紅做動(dòng)員講話。

未雨綢繆，400份問(wèn)卷“梳”出十個(gè)風(fēng)控點(diǎn)

說(shuō)起大學(xué)，許多人知道教學(xué)、科研的重要性，而高校內(nèi)部控制，同樣是建設(shè)高校現(xiàn)代治理體系的核心內(nèi)容。

“我們的基本理念是，‘內(nèi)控為本，績(jī)效為道’，狹義來(lái)說(shuō)，是為了大學(xué)所有經(jīng)濟(jì)行為更有績(jī)效，”上海大學(xué)黨委常委、總會(huì)計(jì)師茍燕楠說(shuō)，“廣義上說(shuō)，不僅限于管好大學(xué)的‘一本賬’”。

內(nèi)部控制既是實(shí)現(xiàn)強(qiáng)基固本、防范風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑，也是提高學(xué)校管理水平、提升大學(xué)治理效能的重要措施。近年來(lái)，上海大學(xué)不斷推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)，包含“五位一體”。一是“制度”，制度建設(shè)合規(guī)、制度執(zhí)行有力；二是“流程”，通過(guò)流程優(yōu)化、流程再造，實(shí)現(xiàn)流程順暢高效；三是“風(fēng)控”，做好風(fēng)險(xiǎn)排摸、風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，扎牢風(fēng)險(xiǎn)防控籬笆墻；四是“服務(wù)”，做好為師生的精細(xì)化服務(wù)，提高師生的獲得感和滿意度；五是“信息化”，通過(guò)信息化賦能內(nèi)控建設(shè)、使內(nèi)控成果得以固化。

11月25日，上海大學(xué)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)、校黨委副書記、校長(zhǎng)劉昌勝，上海大學(xué)內(nèi)部控制工作小組組長(zhǎng)、校黨委常委、總會(huì)計(jì)師茍燕楠聽取內(nèi)控工作匯報(bào)。

學(xué)校引入第三方機(jī)構(gòu)，在發(fā)放400余份問(wèn)卷基礎(chǔ)上，進(jìn)一步統(tǒng)計(jì)分析出大學(xué)運(yùn)行中，應(yīng)該未雨綢繆的“風(fēng)控點(diǎn)”。同時(shí)，考慮風(fēng)險(xiǎn)對(duì)未來(lái)的影響，最終形成前十類風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)鍵崗位人員管理風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部管理制度風(fēng)險(xiǎn)、合同訂立風(fēng)險(xiǎn)、工程立項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、信息化標(biāo)準(zhǔn)化風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算績(jī)效管理風(fēng)險(xiǎn)、固定資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、無(wú)形資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商管理風(fēng)險(xiǎn)……敏感點(diǎn)一一細(xì)“梳”，看得出內(nèi)控不玩虛的。

風(fēng)險(xiǎn)控制，不僅僅是學(xué)校職能部處的事，也對(duì)各二級(jí)學(xué)院提出新要求：一套系統(tǒng)健全的治理模式、一套簡(jiǎn)明完善的制度體系、一套高效規(guī)范的業(yè)務(wù)流程、一套實(shí)用有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制、一套科學(xué)合理的評(píng)估和改進(jìn)機(jī)制。

問(wèn)題來(lái)了。有的學(xué)院知道內(nèi)控很重要，但是基層人員不乏擔(dān)憂：會(huì)不會(huì)影響效率？多了“條條框框”以后做事麻煩怎么辦？思想未統(tǒng)一，內(nèi)控難以扎實(shí)推下去。為此，學(xué)校召開咨詢會(huì)，明確“內(nèi)控不會(huì)影響績(jī)效，反而能在守住底線基礎(chǔ)上，釋放活力，提高效率”。在茍燕楠看來(lái)，二級(jí)院系做事的最大阻礙，不是“我不讓你做”，而是“你不明白哪些可以做哪些不可以做”。最終，一份更明確的“風(fēng)控清單”讓許多人放下糾結(jié)。

采購(gòu)體系建設(shè)“全金額”，還能幫省錢

昨天下午，上海大學(xué)無(wú)人艇課題組匯報(bào)科研進(jìn)度。校長(zhǎng)鼓勵(lì)他們大膽探索。幾位專家笑著說(shuō)，“科研上我們大膽，內(nèi)控上我們小心?！?有體系、有規(guī)則、有意識(shí)，正好輕裝上陣。

以采購(gòu)、招標(biāo)、基建等領(lǐng)域?yàn)槔瑥?萬(wàn)元到上百萬(wàn)元，全部有相應(yīng)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)，全過(guò)程管理。上海大學(xué)內(nèi)部控制工作小組成員、審計(jì)處處長(zhǎng)尹應(yīng)凱介紹，通過(guò)提高采購(gòu)效率，優(yōu)化采購(gòu)流程，構(gòu)建集多種采購(gòu)類別、多種采購(gòu)方式為一體的采購(gòu)制度和流程體系，包括政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商、單一來(lái)源采購(gòu)、詢價(jià)以及政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以下的自主采購(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)各個(gè)采購(gòu)金額都有相應(yīng)采購(gòu)方式的全金額采購(gòu)。

為破解高校自主采購(gòu)方式和手段匱乏的難點(diǎn)和痛點(diǎn)，學(xué)校設(shè)立了貨物服務(wù)快速采購(gòu)、工程比價(jià)采購(gòu)、工程比選采購(gòu)、零星采購(gòu)等多種采購(gòu)方式。其中10-50萬(wàn)元的快速采購(gòu)平臺(tái)（上大迅采），充分吸收法規(guī)實(shí)質(zhì)形成合理規(guī)則，計(jì)算機(jī)智能評(píng)審和用戶老師初選結(jié)合，大大簡(jiǎn)化采購(gòu)流程、縮短采購(gòu)周期， 并充分尊重和保障科研人員的采購(gòu)自主權(quán)，在防疫形勢(shì)下，可實(shí)現(xiàn)“不見面，云采購(gòu)”。10萬(wàn)以下的貨物服務(wù)零星采購(gòu)，推出了富有上大特色的多元電商平臺(tái)，以提高師生采購(gòu)便利性和體驗(yàn)度。

例如，上大慧采滿足了廣大師生對(duì)辦公用品和耗材的采購(gòu)需求，在校師生可享受大客戶協(xié)議價(jià)，由學(xué)校采招辦與財(cái)務(wù)處按月統(tǒng)一與電商結(jié)算，老師可免除自行財(cái)務(wù)報(bào)銷環(huán)節(jié)。

盤活資產(chǎn)管理，定額使用多退少補(bǔ)

“部分學(xué)院有超定額用房的情況，本年度，已退出超定額用房1300平方使用面積；部分學(xué)院因?yàn)榧s用房，會(huì)拿到補(bǔ)貼。”

這段短短文字的背后，是上海大學(xué)在房產(chǎn)資源管理中，梳理全校各教學(xué)科研單位（如學(xué)院、科研機(jī)構(gòu)等）的用房情況，制定《上海大學(xué)教學(xué)科研單位超定額用房收費(fèi)管理辦法》，該方案在保障基本用房的基礎(chǔ)上，集中有限房源，重點(diǎn)支持教學(xué)用房和重點(diǎn)學(xué)者、重點(diǎn)團(tuán)隊(duì)、重點(diǎn)項(xiàng)目用房。

這一管理辦法用定額評(píng)估法重點(diǎn)評(píng)估各單位科研用房的使用績(jī)效情況，旨在緊緊圍繞用房績(jī)效這個(gè)核心，促進(jìn)房屋資源流轉(zhuǎn)、盤活學(xué)校房屋資源，優(yōu)先保障學(xué)校事業(yè)發(fā)展的重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)改革。

今年上半年，學(xué)校成立由校長(zhǎng)劉昌勝院士任主任的國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，統(tǒng)一梳理各歸口資產(chǎn)管理部門的職責(zé)，以“規(guī)劃-預(yù)算-采購(gòu)-運(yùn)行-維護(hù)-處置”全生命周期開展國(guó)有資產(chǎn)管理，修訂形成了《上海大學(xué)國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》。

接下來(lái)，各歸口資產(chǎn)管理部門，將在《上海大學(xué)國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》的框架下，分別按照全方位、全過(guò)程、全覆蓋的制度建設(shè)的要求，完善歸口資產(chǎn)管理的實(shí)施細(xì)則，用好流量，盤活存量，讓已經(jīng)形成的資產(chǎn)最大限度地發(fā)揮績(jī)效。

作為與建設(shè)雙一流高校相匹配的高效內(nèi)控體系，上海大學(xué)正在做的是1.0版本。學(xué)校上下已達(dá)成共識(shí)，內(nèi)控建設(shè)是一個(gè)不斷在路上的過(guò)程，需要不斷更新和迭代，未來(lái)還將不斷提升。

欄目主編：徐瑞哲 文字編輯：彭德倩 題圖來(lái)源：圖蟲 圖片編輯：徐佳敏

來(lái)源：作者：彭德倩