國企平臺(tái)公司對(duì)外投資的投后管理工作內(nèi)容(國企平臺(tái)公司對(duì)外投資的投后管理工作內(nèi)容是什么)
2022年,全球通貨膨脹和利率上漲加速,國際局勢(shì)不穩(wěn)導(dǎo)致能源危機(jī)加劇。國內(nèi)新冠疫情防控常態(tài)化,使得經(jīng)濟(jì)階段性下行壓力加大。國企平臺(tái)公司無論是采用直接對(duì)外投資,還是通過設(shè)立政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金,招商引資社會(huì)資本進(jìn)入政府?dāng)M扶持領(lǐng)域和行業(yè),對(duì)恢復(fù)經(jīng)濟(jì)上行都起到了穩(wěn)定大局的作用。國企平臺(tái)公司要明確對(duì)外投資的職責(zé)分工、服務(wù)賦能、風(fēng)險(xiǎn)管控、檔案管理等一系列內(nèi)容(項(xiàng)目退出也屬于投后管理的一部分,但這里不詳細(xì)介紹)。
一、職責(zé)分工
對(duì)于主業(yè)主責(zé)以對(duì)外投資為主的國企平臺(tái)公司,內(nèi)部職責(zé)分工相對(duì)細(xì)化,投前、投中和投后會(huì)有不同部門相互配合執(zhí)行完成,達(dá)到相互制約、相互促進(jìn)的作用。對(duì)于主業(yè)主責(zé)不是以投資為主的國企平臺(tái)公司就會(huì)由投資部門通過部門內(nèi)部崗位職責(zé)的分工,擔(dān)任投后管理的相應(yīng)工作。
(一)工作內(nèi)容
無論是哪種類型的國企平臺(tái)公司,投后管理工作主要包括但不限于以下內(nèi)容:
1.統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)投后管理全部相關(guān)事項(xiàng);
2.落實(shí)和監(jiān)督投資協(xié)議相關(guān)條款的執(zhí)行;
3.跟蹤項(xiàng)目管理,定期、不定期對(duì)被投資項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查,對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行情況進(jìn)行分析,定期整理投后管理報(bào)告;
4.做好對(duì)被投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防范、控制、化解和處置工作;
5.參與對(duì)被投資項(xiàng)目重大事項(xiàng)的決策性管理;
6.對(duì)投資項(xiàng)目提供增值賦能服務(wù);
7.向上級(jí)或監(jiān)管部門報(bào)送信息,建立檔案管理機(jī)制;
8.安排的其他投后管理工作。
(二)工作方式
制定并落實(shí)產(chǎn)權(quán)代表委派制度。國企平臺(tái)公司按照對(duì)外投資占被投資公司(或基金)股權(quán)(或基金份額)比例,與各股東方(或基金合伙人)友好協(xié)商,派出相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)代表。產(chǎn)權(quán)代表包含但不限于股東代表、董事長(執(zhí)行董事)、董事、投資決策委員會(huì)委員、監(jiān)事長(監(jiān)事)、觀察員、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。
產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)嚴(yán)格履行任職崗位工作義務(wù),遵守任職公司章程,依法維護(hù)國企平臺(tái)公司和任職公司的合法權(quán)益。認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)和制度,依據(jù)國企平臺(tái)公司或派出機(jī)構(gòu)的決定、指示和建議在任職公司相關(guān)會(huì)議上發(fā)表意見和主張,正確行使權(quán)利。充分發(fā)揮國有產(chǎn)權(quán)代表的作用,加強(qiáng)對(duì)國有資產(chǎn)的監(jiān)督和管理,實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。參與任職公司重大事項(xiàng)或與任職崗位相對(duì)應(yīng)會(huì)議的審議和決策,了解和掌握任職公司經(jīng)營管理狀況和相關(guān)事項(xiàng)。自覺接受委派機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理,恪守誠信勤勉的職業(yè)道德,不得泄露國企平臺(tái)公司、派出機(jī)構(gòu)或任職公司商業(yè)機(jī)密。按時(shí)向國企平臺(tái)公司、派出機(jī)構(gòu)報(bào)告工作,提交年度述職報(bào)告。
二、服務(wù)賦能
國企平臺(tái)公司充分發(fā)揮地方國資國企的天然優(yōu)勢(shì),突出產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略引領(lǐng),促進(jìn)戰(zhàn)略招商,完善戰(zhàn)略布局。國企平臺(tái)公司服務(wù)賦能,包括加強(qiáng)黨建引領(lǐng)、擴(kuò)展融資渠道、優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)等。
(一)加強(qiáng)黨建引領(lǐng)
加強(qiáng)對(duì)外投資項(xiàng)目黨的建設(shè),推進(jìn)黨組織覆蓋,宣傳貫徹黨的路線方針政策,促進(jìn)對(duì)外投資項(xiàng)目健康發(fā)展。
(二)擴(kuò)展融資渠道
國企平臺(tái)公司通過創(chuàng)新性地賦能被投資方,開展貿(mào)易、保理、融資租賃、民間借貸、投貸聯(lián)動(dòng)等業(yè)務(wù),加速資金周轉(zhuǎn)率、提高資產(chǎn)收益率。
(三)優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)
優(yōu)化項(xiàng)目經(jīng)營過程當(dāng)中戰(zhàn)略方向、制度建設(shè)、產(chǎn)品研發(fā)、采購銷售、人才儲(chǔ)備、財(cái)稅管理的規(guī)范化,以及增加對(duì)項(xiàng)目跟投、股權(quán)激勵(lì)等等。
三、風(fēng)險(xiǎn)管控
對(duì)外投資的不同階段存在風(fēng)險(xiǎn)不同,并且風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨著被投資項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)展而變化。強(qiáng)化投前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)防控方案制定,在項(xiàng)目實(shí)施過程中建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,根據(jù)被投資項(xiàng)目制定個(gè)性化指標(biāo)并實(shí)施監(jiān)控。防止出現(xiàn)“只投不管”現(xiàn)象。
在對(duì)被投資項(xiàng)目持續(xù)跟蹤過程中,發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目權(quán)益發(fā)生重大變動(dòng),財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)持續(xù)惡化、虧損,改變投資款用途,增信措施發(fā)生變化及其他對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng),及時(shí)進(jìn)行針對(duì)運(yùn)營狀況與目標(biāo)差異較大的項(xiàng)目出具投后管理分析報(bào)告。采用約談、會(huì)議論證、建議更換項(xiàng)目管理層等方式,優(yōu)化項(xiàng)目進(jìn)程、降低投資風(fēng)險(xiǎn)、提高投資質(zhì)量。
四、檔案管理
檔案管理在整個(gè)對(duì)外投資活動(dòng)中承擔(dān)著重要角色,既是政府審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)等審計(jì)監(jiān)督體系的信息來源,又是政府對(duì)投資項(xiàng)目全過程績效管理,強(qiáng)化績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的主要依據(jù)。其主要工作包括:
(一)將被投資項(xiàng)目前期盡調(diào)的相關(guān)記錄、會(huì)議審批,方案實(shí)施過程中的投資協(xié)議、公司章程以及其他協(xié)議條款以文本的形式記錄在案;
(二)將日常經(jīng)營和生產(chǎn)相關(guān)資料歸檔,還必須把向社會(huì)公開或上級(jí)監(jiān)管部門的披露的投資信息、運(yùn)營記錄、內(nèi)幕信息登記等文件資料歸檔;
(三)對(duì)投后跟蹤階段的管理人員不論是否現(xiàn)場跟蹤,都應(yīng)對(duì)每次跟蹤檢查的時(shí)間、數(shù)據(jù)、人員、意見、建議等進(jìn)行書面記錄,登記投資項(xiàng)目臺(tái)賬存檔。
五、總結(jié)
在經(jīng)濟(jì)形式復(fù)雜、被投資項(xiàng)目類型多樣、行業(yè)千差萬別的多種因素下,投資承擔(dān)了更多的不確定風(fēng)險(xiǎn)。做好投后管理是降低、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的保障措施,同時(shí)也為被投資項(xiàng)目的快速發(fā)展、投資資金的保值增值提供了有效支持。因此,投后管理對(duì)于國企平臺(tái)公司投資工作具有必不可少的重要意義。