審計(jì)項(xiàng)目

所需資料

調(diào)查表

財(cái)務(wù)報(bào)表

1、財(cái)務(wù)報(bào)表、科目余額表

2、明細(xì)賬

3、費(fèi)用明細(xì)表

4、貨幣資金盤點(diǎn)表

5、銀行對(duì)賬單

6、銀行卡余額調(diào)節(jié)表

7、會(huì)計(jì)憑證

8、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款賬齡分析表

9、資產(chǎn)減值明細(xì)表及計(jì)算表

10、審計(jì)組認(rèn)為需要的其他資料

關(guān)聯(lián)交易

1、關(guān)聯(lián)方名單

2、關(guān)聯(lián)交易合同或協(xié)議

3、關(guān)聯(lián)交易明細(xì)表

4、交易發(fā)票，入出庫(kù)單(抽?。?/p>

5、與關(guān)聯(lián)交易情況相關(guān)的董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要

6、關(guān)聯(lián)交易計(jì)劃

7、關(guān)聯(lián)交易會(huì)計(jì)抵消工作底稿

8、關(guān)聯(lián)交易核對(duì)清單

9、審計(jì)組認(rèn)為需要的其他資料

對(duì)外擔(dān)保

1、擔(dān)保合同

2、擔(dān)保合同批準(zhǔn)手續(xù)

3、可行性分析報(bào)告

4、被擔(dān)保方財(cái)務(wù)報(bào)表

5、審計(jì)組認(rèn)為需要的其他資料

對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助

1、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助明細(xì)

2、審計(jì)組認(rèn)為需要的其他資料

對(duì)外捐贈(zèng)

1、捐贈(zèng)方案

2、相關(guān)批復(fù)、捐贈(zèng)證明及捐贈(zèng)執(zhí)行的圖文資料

3、對(duì)外捐贈(zèng)明細(xì)

4、審計(jì)組認(rèn)為需要的其他資料

重大投資

1、重大的購(gòu)買或出售資產(chǎn)事項(xiàng)明細(xì)

2、對(duì)外投資(含委托理財(cái)、委托貸款、對(duì)子公司投資等)明細(xì)

3、會(huì)計(jì)憑證

4、審計(jì)組認(rèn)為需要的其他資料

風(fēng)險(xiǎn)投資

1、風(fēng)險(xiǎn)投資事項(xiàng)明細(xì)

2、董事會(huì)決議

3、審計(jì)組認(rèn)為需要的其他資料

大額資金往來(lái)

暫定1000萬(wàn)以上（含1000萬(wàn)）資金往來(lái)明細(xì)

遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

1、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)明細(xì)

2、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的盈虧情況

3、審計(jì)組認(rèn)為需要的其他資料