過去一年，銀保監(jiān)會在督促和引導金融機構做好疫情防控、支持實體經濟、防范化解風險的同時，也把完善公司治理機制作為一項貫穿全年的重點工作。在剛剛結束的銀保監(jiān)會2021年工作會議上，這仍是下一階段的重點任務之一。

去年7月，郭樹清主席曾發(fā)表《完善公司治理是金融企業(yè)改革的重中之重》一文。他認為，“金融機構多數具有外部性強、財務杠桿率高、信息不對稱嚴重的特征。只有規(guī)范的公司治理結構，才能使之形成有效自我約束，進而樹立良好市場形象，獲得社會公眾信任，實現健康可持續(xù)發(fā)展”。

這些年中，無論是已經暴露出風險的包商銀行、錦州銀行、恒豐銀行，還是經營中存在違規(guī)監(jiān)管套利現象的螞蟻集團，都存在著治理機制不健全不完善等問題。所以，銀保監(jiān)會圍繞這一問題進行了全方位的整治和提升。

去年8月，《健全銀行業(yè)保險業(yè)公司治理三年行動方案（2020-2022年）》正式發(fā)布，系統(tǒng)提出了未來三年銀行業(yè)保險業(yè)公司治理監(jiān)管和改革的路線圖和時間表。與此同時，銀保監(jiān)會還研究制定了可供金融行業(yè)共同遵循的統(tǒng)一的公司治理準則，并實施了監(jiān)管評估，開展了專項整治。

總的來說，經過監(jiān)管和行業(yè)的持續(xù)努力，金融機構的公司治理建設和改革取得了積極成效，但仍然存在在一些不容忽視的問題和課題。

一是部分國有機構未能實現黨的領導和公司治理的有機融合，二是部分機構股權結構不透明、股權代持、隱形股東問題較為突出；三是董事會運作不規(guī)范，部分非執(zhí)行董事存在不能、不敢或不愿履職現象；四是信息披露不規(guī)范。

日前召開的銀保監(jiān)會工作會議將“持續(xù)提升公司治理和內控管理水平”作為全年的重點工作任務之一，而其核心仍然在于股東和股權。

對部分金融機構而言，股東股權可能是公司治理機制不完善的根本癥結。此前監(jiān)管層已經明確，金融企業(yè)股東股權必須堅守三條底線，即長期穩(wěn)定、透明誠信、公平合理。下一步要落實股東承諾制，加強股東穿透審查，依法規(guī)范大股東行為，持續(xù)清理違法違規(guī)股東，建立重大違法違規(guī)股東常態(tài)化公開披露機制等。

除此之外，還要充分發(fā)揮全面從嚴治黨引領保障作用，加強關聯(lián)交易監(jiān)管制度建設和系統(tǒng)建設，完善董事會監(jiān)事會運行規(guī)則，以及大力倡導合規(guī)文化建設。這些將為提升金融機構的公司治理和內控管理水平提供制度和規(guī)則保障。

對監(jiān)管層而言，則需要圍繞完善公司治理監(jiān)管制度體系做文章。日前《銀行保險機構公司治理準則》已開始面向社會征求意見，在進一步修改完善后將會適時公布，正式成為銀行保險機構公司治理的綱領。此外，還要進一步健全商業(yè)銀行股權托管機制，加大違法違規(guī)股東懲戒力度，以及持續(xù)開展公司治理監(jiān)管評估，強化分類監(jiān)管，加強市場約束等。

去年底的中央經濟工作會議將“處理好恢復經濟和防范風險關系”作為2021年的關鍵目標，這無疑對監(jiān)管層和金融機構提出了更高的要求，其中的抓手之一，就是通過提升公司治理和內控管理水平，推動金融機構強化風險防控和實現高質量發(fā)展。

這是金融企業(yè)改革的重中之重，也是監(jiān)管督導的重中之重。